Vermijd conflicten over uw nalatenschap en maak vooraf een erfovereenkomst op

Bent u bezorgd dat uw kinderen bij uw overlijden zouden discussiëren over uw erfenis of dat een kind zou beweren dat het niet gelijk behandeld is? Sinds 1 september 2018 kunt u als ouder samen met al uw kinderen rond de tafel gaan zitten en onder bepaalde strikte voorwaarden een globale erfovereenkomst sluiten.

Een erfovereenkomst is een overeenkomst over de nalatenschap van iemand die nog in leven is. Tot voor kort was het verboden om dergelijke overeenkomsten af te sluiten, tenzij de wet een uitzondering maakte (zoals bijvoorbeeld een Valkeniersclausule in een huwelijkscontract of een contractuele erfstelling). Ook in het nieuwe erfrecht blijft dit verbod overeind, maar gelden er wel bijkomende uitzonderingen, zoals het sluiten van een globale erfovereenkomst door een persoon samen met al zijn toekomstige erfgenamen (kinderen, kleinkinderen enz.).

In een globale erfovereenkomst (ook wel ‘familiepact’ genoemd) worden alle schenkingen die u al aan uw kinderen hebt gedaan opgelijst. Het doel is een streep te trekken onder het verleden, zodat niemand nog enige vorm van compensatie kan vragen met betrekking tot die schenkingen na uw overlijden. Daartoe is het noodzakelijk dat al uw vermoedelijke erfgenamen worden betrokken in de globale erfovereenkomst. Zij moeten namelijk erkennen dat er een evenwicht tussen hen bestaat. Dit is een subjectief, gevoelsmatig evenwicht. Het betekent niet dat zij mathematisch exact hetzelfde van u moeten hebben gekregen. Er wordt immers niet alleen rekening gehouden met schenkingen die zouden gedaan zijn, maar ook met bepaalde voordelen waarvan uw kinderen hebben kunnen genieten (denk bijvoorbeeld aan buitenlandse studies, het kosteloos blijven wonen in de ouderlijke woonst of de jarenlange opvang van de kleinkinderen), maar ook met de persoonlijke situatie van elke toekomstige erfgenaam (zoals bijvoorbeeld een kind met een handicap). Als iedereen akkoord gaat en de globale erfovereenkomst ondertekent, trekt men letterlijk een streep onder het verleden. U kunt dan gerust zijn dat de erin vermelde schenkingen niet meer ter sprake komen bij uw overlijden en er discussie wordt vermeden.

Een voorbeeld ter illustratie:
U hebt twee kinderen, een zoon en een dochter. U betaalde de buitenlandse studies van uw dochter. Uw zoon ging al op zijn twintigste aan de slag op de arbeidsmarkt. U gaf hem een financieel duwtje in de rug voor de aankoop van zijn eigen woning door middel van een schenking van een geldsom. In tegenstelling tot de financiering van de studies van uw dochter, die niet verrekend wordt in uw nalatenschap, zal de schenking aan uw zoon wél verrekend worden bij het bepalen van zijn erfdeel. Met een globale erfovereenkomst kunt u daar een streep onder trekken. Ze biedt namelijk de mogelijkheid dat uw beide kinderen erkennen dat de schenking en de buitenlandse studies gelijkwaardig zijn zodat ze niet meer ter sprake komen na uw overlijden.

Omdat erfovereenkomsten belangrijke gevolgen hebben, voorzag de wetgever in een strikte procedure met vormvoorwaarden. Deze procedure vindt noodzakelijk plaats bij de notaris en gaat gepaard met een aantal informatieplichten en reflectieperiodes. Zo moet o.a. het ontwerp van de akte vooraf worden meegedeeld aan alle partijen, vindt er ten vroegste 15 dagen na het meedelen van het ontwerp een vergadering plaats bij de notaris en kan de effectieve ondertekening pas gebeuren na een wachtperiode van één maand nadat het ontwerp werd meegedeeld. Op die manier tracht de wetgever de betrokkenen te behoeden voor het lichtzinnig afsluiten van erfovereenkomsten.

 

Voor meer informatie over globale erfovereenkomsten kunt u altijd uw private banker of wealth officer aanspreken, die u in contact kan brengen met een adviseur expert Financiële Planning van KBC.

Of vraag een afspraak aan voor een eerste kennismakingsgesprek, volledig vrijblijvend.

Maak een afspraak

 

 

Disclaimer
Dit blogbericht mag niet worden beschouwd als een beleggingsaanbeveling of advies.

We gebruiken cookies en soortgelijke technologieën om je een goedwerkende website aan te bieden die je surfervaring aangenamer maakt. We kunnen de website ook aanpassen aan je behoeften en je voorkeuren. Door verder te surfen, ga je akkoord met het plaatsen van deze cookies. Wil je meer info? Of wil je dit niet?Klik hier.