L'épargne à long terme: un bon plan!
Tout le monde connaît l'épargne-pension et l'épargne pour plus tard. Mais avez-vous déjà pensé à l'épargne fiscale à long terme? Il s'agit d'un complément à votre pension. Les deux formules peuvent être combinées sur le plan fiscal.
Contrairement à l'épargne-pension, l'épargne à long terme vous permet de bénéficier d'un avantage fiscal sur les primes versées non seulement pendant votre carrière, mais aussi pendant votre retraite. Vous déterminez donc la date de fin de l'épargne à long terme, qui peut intervenir à l'âge de la retraite ou plus tard.
Possible impact du plan de réforme fiscale sur l'épargne à long terme
La proposition deréforme fiscale du ministre des Finances Vincent Van Peteghem prévoit la suppression de l'avantage fiscal de l'épargne à long terme à partir de 2024.
Les contrats existants ne seraient pas concernés et conserveraient leur avantage fiscal jusqu'à leur échéance. La prolongation de contrats existants n'est pas possible. Si la réforme passe, il ne sera plus possible de conclure un nouveau contrat l'année prochaine. Un nouveau contrat peut en revanche encore être souscrit en 2023 sous certaines conditions.
Avantage fiscal de 30% pour l'épargne à long terme
Économisez jusqu’à 705 euros d'impôts par an!
La prime maximale qui donne droit à une réduction d'impôt dépend de vos revenus professionnels imposables et de votre situation personnelle. Elle s'élève à 2.350 euros. Vous pouvez aussi verser moins.
Pour ceux qui peuvent indiquer le montant maximal de 2.350 euros dans leur déclaration fiscale, l'épargne à long terme procure un avantage fiscal annuel de 30%, soit 705 euros.
Un impôt final est dû. Il est généralement prélevé par le biais de la taxe anticipée de 10% au 60e anniversaire ou 10 ans après le début de tout contrat conclu à partir de 55 ans. Le traitement fiscal peut changer à l’avenir et dépend de votre situation personnelle.
Vous pouvez réclamer la réserve (en tout ou en partie) gratuitement, sans pénalité fiscale si:
- votre contrat court depuis au moins 10 ans et a été soumis à l'impôt final;
- vous avez pris votre retraite ou retraite anticipée.
Se constituer une pension complémentaire avec une assurance épargne ou placement
L'épargne à long terme peut prendre deux formes.
- Une assurance épargne vous procure une garantie de capital et un taux d’intérêt garanti sur chaque versement net, éventuellement majoré d'une participation bénéficiaire annuelle non garantie.
- Une assurance placement est liée à un ou plusieurs fonds d’investissement. La valeur peut donc fluctuer. Le rendement peut être plus élevé, mais n’est pas garanti.
Quid en cas de décès avant l'échéance?
La réserve est immédiatement versée au bénéficiaire, qui doit être votre conjoint, votre cohabitant légal ou un membre de la famille jusqu'au deuxième degré (enfants, petits-enfants, parents, grands-parents, frères et sœurs).
Pourquoi démarrer une épargne à long terme?
- Économie d'impôt pouvant atteindre 705 euros par an, aussi pendant votre retraite.
- Constitution d'une pension complémentaire via une assurance épargne ou placement.
- Possibilité de combiner l'épargne à long terme et l'épargne-pension.
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