Financiële leasing

  • Geen waarborgen nodig
  • Geen voorschot betalen
  • Maandelijks terugbetalen van je btw
     

Als (startende) ondernemer kun je grote plannen hebben. Mooi zo!
Maar misschien zakt de moed je in de schoenen als je de gedroomde bedrijfsuitrusting niet meteen kunt kopen. Of misschien houd je liever wat kapitaal opzij voor andere investeringen.

KBC biedt 3 verschillende formules aan die het wél toelaten om machines en bedrijfsuitrusting of vastgoed te bekostigen.

Je gebruikt een klassiek investeringskrediet voor de aankoop van vaste activa zoals vastgoed voor je bedrijf, bedrijfsvoertuigen en -materieel.

Een tweede optie die ondernemers vaak kiezen is renting. Dat is een financiering buiten balans, waarbij je als ondernemer een periodieke huurvergoeding betaalt aan KBC om het materiaal te kunnen gebruiken.

Of misschien past een leasingformule meer bij jou. Bij leasing komt het aangekochte materiaal terecht op de balans en werk je via activeren en afschrijven. Je krijgt het gebruiksrecht over de goederen, maar KBC blijft wel juridisch eigenaar van je aankopen.

Hieronder gaan we wat dieper in op wat leasing inhoudt.

Wat is leasing?

Bij leasing koopt een leasingmaatschappij zoals KBC je materieel aan. Om de bedrijfsuitrusting te kunnen gebruiken, betaal jij een periodieke vergoeding, te vergelijken met een huurprijs.

Leasing is wel enkel mogelijk voor goederen, die roerend zijn en blijven. Zaken die onroerend worden zoals ingemaakt meubelair of beveiligingsystemen, zonnepanelen die in een gebouw verwerkt worden, zijn niet mogelijk onder Leasing en ook enkel voor objecten waar een actieve tweedehandsmarkt voor bestaat, bijvoorbeeld bouwmachines, land en tuinbouwvoertuigen.

KBC koopt de goederen aan. Jij krijgt wel het gebruiksrecht over de goederen. Bijkomende kosten zoals herstellingen of verzekeringen zijn voor jouw rekening.

Op het einde van het contract kun je het materieel voor de restwaarde overkopen (standaard 4% van het aankoopbedrag van de goederen).
Welke soort goederen je wilt kopen en waar je ze aanschaft, beslis je helemaal zelf. Ook eventuele verzekeringen voor je gekozen goederen kies je via deze formule zelf.

Je hoeft geen voorschot te betalen. De leverancier ontvangt van KBC het volledige investeringsbedrag, inclusief de btw. Het volledige bedrag, betaal je dan gespreid terug.

Het minimuminvesteringsbedrag bedraagt 9.000 euro (exclusief btw).

Hoe werkt leasing in de boekhouding?

Eenmaal je de machines, hardware of andere bedrijfsuitrusting aangekocht hebt, moet je die natuurlijk boekhoudkundig verwerken.
Bij leasing gebeurt dat via de balans door te activeren en af te schrijven.

De restwaarde op het einde van het contract bedraagt standaard 4% voor de meeste goederen. Voor sommige specifieke objecten 1%. Door deze restwaarde te betalen op het einde van het contract word je eigenaar.

Een zakelijke waarborg is niet nodig. Zo behoud je je waarborgen voor andere bedrijfskredieten en creëer je dus ruimte voor de financiering van andere investeringen. Kortom, je verhoogt je leencapaciteit.

Voorbeeld
Je leaset een machine van 25.000 euro excl. btw. Deze machine moet je activeren en afschrijven op je balans. Alleen de afgesproken restwaarde (standaard 4% of in dit geval 1.000 euro excl. btw) hoef je niet te activeren. Dit betekent dat op de actief zijde van de balans de machine zal worden ingeschreven voor 24.000 euro.

Daarna mag je dit actief afschrijven over de economische levensduur van machine. De meest gebruikte methode om af te schrijven is de lineaire afschrijvingsmethode waarbij je ieder jaar hetzelfde bedrag afschrijft. Je bekomt dit bedrag door de aankoopprijs te delen door de economische levensduur van de activa. Laten we veronderstellen dat deze 5 jaar bedraagt. Dan zal je dus ieder jaar 4.800 euro kunnen afschrijven. Deze afschrijving neem je mee op in je resultaten rekening als kost. Zo wordt de aankoop van de machine gespreid in de resultaten in rekening ingebracht.


Aan de passivakant van de balans zal het nog te betalen bedrag van de leasing worden ingeschreven (kostprijs machine plus interest). Door de periodieke betalingen die je doet aan de leasingmaatschappij , daalt het nog te betalen bedrag aan de leasing. Hierdoor zal deze passiva post verminderen in de tijd. De betalingen voor de leasing zijn inclusief btw. Zo betaal je gespreid de btw over de machine.


Als je de aankoopoptie licht op het einde van het contract, zul je de restwaarde moeten activeren op je balans. Je kunt deze ook nog afschrijven in het komende jaar.

Wat is het verschil tussen renting en leasing?

Een veelgestelde vraag is wat nu eigenlijk het verschil is tussen renting en leasing. Ze lijken op elkaar, maar het is belangrijk om rekening te houden met enkele verschillen:

Aankoopoptie (of restwaarde) aan het einde van het contract: bij leasing is dit standaard 4%, bij renting is dit standaard 16%.
Boekhoudkundige verwerking: bij leasing werk je op de balans via activeren en afschrijven, vergelijkbaar met een investeringskrediet. Renting laat je dan weer toe om de facturen te boeken als kosten in de resultatenrekening. Dat op voorwaarde dat je daarvoor de goedkeuring van je boekhouder of revisor krijgt.

Wat is het verschil tussen een investeringskrediet en leasing?

Als je opteert voor een klassiek investeringskrediet, koop je zelf de goederen aan. De rol van KBC beperkt zich tot de financiering ervan. Er is dan geen link tussen het object en het krediet. Daarom zal er in de meeste gevallen een andere waarborg worden gevraagd.


Kies je daarentegen voor leasing, dan koopt KBC de goederen aan. Jij krijg het gebruiksrecht. De goederen zijn dan de waarborg voor de terugbetaling van de leasing. Een beter gewaarborgde financiering krijgt een lagere rentevoet. Als je dus nog geen lopende waarborgen hebt, dan zal meestal een leasing een voordeligere interestvoet hebben. Voor goederen die onroerend worden door hun bestemming ,zoals zonnepanelen is leasing niet mogelijk en is dus enkel een investeringskrediet een optie.

Investeringskrediet, leasing of renting: wat past bij jou?

Om te weten te komen welke formule het beste bij jou past, moet je rekening houden met je persoonlijke voorkeuren en je financiële situatie Ontdek hier onze handige vergelijkingstabel met alle beschikbare formules.

Hoe vraag je financiële leasing aan?

1. Kies je bedrijfsuitrusting waarin je wilt investeren en vraag de leverancier om een offerte te maken.

2. Vraag je financiering digitaal aan via KBC Mobile, KBC Touch of KBC Business Dashboard. Je komt meteen te weten of je krediet goedgekeurd is of nog moet nagekeken worden door KBC.

3. Krediet goedgekeurd en digitaal ondertekend? KBC plaatst de bestelling bij je leverancier.

4. Zodra je leverancier je contacteert, kun je je bedrijfsuitrusting afhalen. KBC regelt de rest.

5. Betaal de periodieke factuur aan KBC.

Nog eens de voordelen van leasing op een rijtje

• Welk type goederen je koopt en waar bepaal je zelf. Dat geldt ook voor eventuele verzekeringen.
• Je betaalt geen voorschot. KBC betaalt het volledige investeringsbedrag, inclusief de btw, aan de leverancier.
• Je verhoogt je leencapaciteit. Bijkomende zakelijke waarborgen worden niet gevraagd. Je behoudt dus je waarborgen voor andere bedrijfskredieten. Zo heb je ook bijkomende ruimte voor de financiering van je bedrijfskapitaal en mogelijke andere investeringen.
• De btw betaal je gespreid terug en KBC zorgt voor de voorfinanciering.
• De boekhoudkundige verwerking gebeurt via de balans: activeren en afschrijven.
• Als je dat wilt, kun je op het einde van het contract tegen de contractueel bepaalde restwaarde (standaard 4%) je goederen aankopen.
• Je kunt nu eenvoudig de kostprijs van een leasing digitaal berekenen. Na de simulatie kun je deze meteen digitaal aanvragen. Je krijgt online hetzelfde gepersonaliseerde tarief als in een kantoor.

Daarnaast krijg je onmiddellijk zicht of je krediet is goedgekeurd of nog even moet nagekeken worden door KBC.

Bereken vrijblijvend een voorstel

Bij KBC verlies je geen tijd met afspraken in je kantoor. Je kunt je krediet gemakkelijk digitaal simuleren en aanvragen in enkele stappen:

1. Kies het doel waar je wilt voor lenen
2. Geef het bedrag op dat je wilt lenen
3. Bepaal over welke periode je dat bedrag terugbetaalt
4. Krijg meteen een vrijblijvend voorstel

Daarna kun je ons voorstel omzetten in een aanvraag en de haalbaarheid van je krediet checken.

Je krijgt bij KBC altijd je beste persoonlijke tarief zowel digitaal als in je kantoor.
 

Simuleer nu je persoonlijke tarief

Goed om te weten