Rapport Responsible Investing

Plato Institutional Index Fund World Responsible Investing Discretionary Shares KAP
BE6337447492
Classification SFDR: art.8

Date de publication: 22-09-2023

Rapport Responsible Investing

Votre fonds responsable est analysé et ajusté activement en termes de durabilité. Sur la base de plusieurs indicateurs de durabilité, vous voyez dans quelle mesure votre fonds atteint les objectifs prédéfinis.

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Le score de risque ESG des entreprises mesure la différence entre l’exposition d'une entreprise aux risques pertinents pour son secteur en termes d'environement, de société et de gouvernance (critères ESG) et la mesure dans laquelle elle couvre ces risques. Plus le score est faible, moins l'entreprise présente un risque en matière de durabilité.
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Fonds
19,22

Objectif
Inférieur à 19,43

Source: Morningstar Sustainalytics © Morningstar Sustainalytics (2023) - Data coverage rate: 99,90% fonds

L'Intensité en CO2 ou intensité carbone d'une entreprise indique le nombre de tonnes de CO2 émis par cette entreprise (scope 1+2) par million de chiffre d'affaires en dollar américain (tCO2e/$M de chiffre d'affaires).
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Fonds
Diminution de 69,86% par rapport à la valeur de référence fin 2019

Objectif
Diminution de 50% d'ici 2030 par rapport à la valeur de référence fin 2019
2019 est l'année de référence globalement acceptée dans le secteur pour cet objectif.

FondsObjectif
2019-12-31201,46
2020-01-31141,02
2022-11-04128,71
2023-02-2860,39
2023-03-3154,0
2023-04-3053,58
2023-05-26126,76
2023-05-3159,7
2023-06-3062,48
2023-07-24125,8
2023-07-3160,73
2030-01-01100,73
Source: S&P Trucost Limited © Trucost (2023) - Data coverage rate: 99,88% fonds - Objectif: cf. Tableau 2 Réduction de l'intensité carbone sur www.kbc.be/documentation-investissements> Politique d'investissement des fonds d'investissement responsable
information-expr-lightbulb

Saviez-vous qu'une tonne de CO2 est égale à :

70 x vols de Bruxelles à Rome
500 x l'absorption annuelle de CO2 d'un arbre

Les entreprises qui violent gravement les principes de durabilité du Pacte mondial des Nations Unies (MNNU) sont exclues des fonds responsables par KBC Asset Management.
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Fonds

100% En accord avec PMNU
Source: MSCI, Morningstar Sustainalytics © Morningstar Sustainalytics (2023) - Data coverage rate: 97,41% fonds

Le fonds prend en compte dans ses décisions d'investissement tous les "Principaux effets négatifs sur les facteurs de durabilité" (Principal Adverse Impacts ou PAI) tels que l'environnement, le cadre social, le respect des droits de l'homme, la lutte contre la corruption, ...
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Tous les indicateurs énumérés dans le tableau 1 ainsi que les indicateurs pertinents des tableaux 2 et 3 du règlement délégué 2022/1288 (annexe 1) sont pris en compte. Les principaux sont les suivants:

  • Gaz à effet de serre: PAI 3
    Ce fonds poursuit un objectif de réduction de l'intensité carbone des entreprises.
  • Gaz à effet de serre: PAI 4
    Ce fonds n'investit pas dans des entreprises actives dans le secteur des combustibles fossiles.
  • Questions sociales et de personnel: PAI 10
    Ce fonds n'investit pas dans des entreprises qui violent gravement les principes du PMNU et les lignes directrices de l'OCDE.
  • Questions sociales et de personnel: PAI 14
    Ce fonds n'investit pas dans des entreprises actives dans les armes controversées.

Quelques concepts clés

Les activités économiques peuvent avoir des effets positifs mais aussi négatifs sur les facteurs de durabilité. Principal Adverse Impacts (PAI) indiquent les principaux effets négatifs des décisions d'investissement sur les facteurs de durabilité, tels que l'environnement, le cadre social, le respect des droits de l'homme, la lutte contre la corruption, etc. Pour en savoir plus, consultez le site www.kbc.be/SRD.

L'intensité en CO2 d'une entreprise indique le nombre de tonnes de CO2 émis par cette entreprise par million de chiffre d'affaires en dollar américain (tCO2e/$M de chiffre d'affaires). Le nombre de tonnes de CO2 émise par une entreprise est la somme:

  • des émissions directes de CO2 résultant des activités propres de l'entreprise (scope 1)
  • des émissions indirectes de CO2 résultant de la production d'électricité achetée (scope 2)

Les émissions indirectes de CO2 résultant, par exemple, des activités des fournisseurs et des clients (scope 3) ne sont pas incluses dans la somme.

Au niveau d’un fonds, ce chiffre représente le score moyen pondéré de l’intensité totale en CO2 des entreprises sous-jacentes du fonds pour lesquelles des données sont disponibles. Les objectifs concrets d'un fonds ainsi que l'indice de référence et/ou un portefeuille de référence basé sur une répartition cible par rapport à laquelle ces objectifs sont mesurés peuvent être consultés sur le site www.kbc.be/documentation-investissements> Politique d'investissement pour les fonds d'investissement responsable.

Le data coverage rate reflète la proportion d'instruments d'investissement pour lesquels des données pertinentes sont disponibles, exprimée en pourcentage. Les éléments techniques tels que les liquidités ou les produits dérivés ne sont pas pris en compte dans le calcul.

ESG est l’abréviation de Environnement, Social & Gouvernance (environnement, société et gouvernance) et fait référence aux trois thèmes qui sont au cœur d'une analyse de durabilité.

Le score de risque ESG des entreprises mesure la différence entre l’exposition d'une entreprise aux risques pertinents pour son secteur en termes d'environnement, de société et de gouvernance (critères ESG) et la mesure dans laquelle elle couvre ces risques. Plus le score de risque ESG est bas sur une échelle de 0 à 100, moins l'entreprise est soumise à des risques en matière de durabilité. 

Le score de risque ESG des entreprises est déterminé selon trois angles:

  1. Environnement: politique de gestion des déchets, consommation d'eau, émissions de gaz à effet de serre...
  2. Société: conditions de travail, diversité de la main-d’œuvre, droit d'association...
  3. Gouvernance: indépendance du conseil d’administration, transparence en matière de rémunération et d’impôts...

Au niveau du fonds, ce chiffre représente la moyenne pondérée de tous les scores de risque ESG des entreprises sous-jacentes du fonds pour lesquelles des données sont disponibles. Les objectifs concrets d'un fonds ainsi que l'indice de référence et/ou le portefeuille de référence basé sur une répartition cible donnée par rapport auxquels ces objectifs sont mesurés peuvent être consultés sur le site www.kbc.be/documentation-investissements> Politique d'investissement pour les fonds d'investissement responsable.

Le Responsible Investing Advisory Board est un groupe d'experts indépendants, exclusivement chargés de surveiller l'approche et les activités des enquêteurs spécialisés de KBC Asset Management SA. Toute modification apportée par KBC Asset Management à la méthodologie d’investissement responsable doit passer le test. KBC Asset Management suit ainsi de près les tendances sociales.

Le Pacte mondial des Nations Unies (PMNU) reprend dix principes de durabilité en matière de droits de l’homme, de droits du travail, de protection de l'environnement et de lutte contre la corruption, que toutes les entreprises devraient respecter. Dans les fonds d'investissement responsables, KBC Asset Management exclut toutes les entreprises qui enfreignent gravement ces principes. Les Global Standard Screening et Controversy Research de Morningstar Sustainalytics ainsi que la Controversy Research de MSCI sont utilisés à cette fin.

Le Règlement sur la publication d'informations en matière de durabilité dans le secteur des services financiers (SFDR) est une législation européenne. Il répartit les fonds en trois catégories:

  • Fonds 'article 6': fonds qui n'ont pas pour objectif l'investissement durable et ne promeuvent pas des caractéristiques environnementales et/ou sociales.
  • Fonds 'article 8': fonds qui promeuvent des caractéristiques environnementales et/ou sociales.
  • Fonds 'article 9': fonds qui ont pour objectif l'investissement durable.

Les entreprises ou les pouvoirs publics dont les activités ou le mode de fonctionnement sont clairement contraires aux principes du comportement responsable sont systématiquement exclues. On distingue 2 types:

  • Les critères d'exclusion qui s'appliquent à tous les fonds conventionnels de KBC Asset Management gérés activement, tels que l'exclusion des entreprises et pays qui enfreignent gravement les principes du Pacte mondial des Nations unies ou qui violent les droits de l'homme, des régimes controversés, des producteurs de tabac, des mines de charbon... 
  • Les critères d'exclusion spécifiques aux fonds d'investissement responsable, tels que l'exclusion des entreprises liées ou actives dans les armes conventionnelles, les combustibles fossiles, les jeux de hasard, les divertissements pour adultes, les fourrures et les cuirs spéciaux, la production non responsable d'huile de palme...

Tous les critères d'exclusion peuvent être consultés sur www.kbc.be/documentation-investissements> Politique d'exclusion pour les fonds d'investissement responsable.

Votre fonds responsable est analysé et ajusté activement en termes de durabilité. Sur la base de plusieurs indicateurs de durabilité, vous voyez dans quelle mesure votre fonds atteint les objectifs prédéfinis.

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